外国為替証拠金取引[FX]に関する専門用語をまとめています。

対外純資産,たいがいじゅんしさん,タイガイジュンシサン

　対外純資産とは、国全体として、政府、企業、個人が外国で保有している資産から、外国から国内への投資（負債）を差し引いたものを指します。対外資産としては外貨準備、援助、銀行の対外融資、日本企業の対外直接投資等があります。対外負債は外国人の対日証券投資、邦銀による外貨資金の借り入れなどがあります。
　対外純資産がプラスの場合、対外純資産といいますが、マイナスの場合は対外純債務といいます。一般的にいって、国際収支の経常勘定が大幅な黒字を続ければ、対外純資産は大きくなり、逆の場合には対外純債務が大きくなります。対外純資産が大きくなれば、外国からの利子や配当の受取りが外国への利子・配当の支払いを上回るため、経常収支の黒字がさらに大きくなります。逆に、対外純債務が大きくなれば、利子・配当が支払超過となるため、さらに経常赤字が増えることになります。
　日本では、経常収支の大幅黒字が続いてきたため、対外純資産が年々増加しています。2007年末の対外資産残高は610.5兆円、対外負債残高は310.3兆円で、対外純資産は250.2兆円に上っており、17年連続で世界最高となっています。なお、同年の経常収支は24.8兆円の黒字でしたが、そのうち所得収支（その大部分が利子・配当の収支）は16.3兆円の黒字で、貿易黒字の12.3兆円を上回っています。

電信売相場,でんしんばいそうば,てぃーてぃーえす,ＴＴＳ,Telegraphic Transfer Selling Rate

　電信売相場（ＴＴＳ）とは、銀行が顧客に対して外国為替を売却するときの相場のことで、銀行間決済相場（仲値）に手数料等をプラスして算定されます。たとえば米ドル相場のときは、仲値（TTM）が１ドル＝120円の場合、手数料等１円を加えて１ドル＝121円となります。なお、手数料は通貨によって異なります。
　TTSには金利的な要素は含まれません。仕向送金、輸入の本邦ローンやインパクトローンの期日決済、旅行用小切手の売渡し、外貨預金の預入れなどの際に適用される相場です。

デュアルカレンシー債,でぃあるかれんしーさい,ディアルカレンシーサイ

　デュアルカレンシー債（二重通貨建て債）とは、円貨建てと外貨建ての両面を持つ債券のことで、たとえば、払込みと利払いは円で、償還あるいは途中売却代金はドルで支払われるといった債券のことです。そのため、償還金もしくは途中売却代金は為替リスクの影響を受けることになります。なお、払込みと償還が円建てで、利金が外貨建てとなっている債券を「逆デュアル債」と呼んでいます。

　ポジションとは、外国為替などの金融取引や証券取引において、売越し、または買越しの状態になっている持ち高のことをいいます。すなわち、その持ち高分だけ相場変動のリスクをとっていることになります。買越し状態を買いポジション、売越し状態を売りポジションといいます。なお、金融機関の資金繰りにおいて、預金等と貸出等の差のことも（資金）ポジションといいます。

先渡取引,さきわたりとりひき,サキワタリトリヒキ

　一般に、ある商品をある特定の数量、将来の一定の日に、現在定める価格で売買する契約を先渡取引といいます。この点では、先渡取引と先物取引とは同じです。しかし、先渡取引は商品の種類、数量、受渡しの時期、売買の場所等の条件を、すべて売買の当事者間で任意に定める相対（あいたい）の取引です。一方、先物取引は諸条件がすべて標準化、定型化され、金融商品取引所で行われる取引です。また、先渡取引は、期限日に現物を渡すことが原則です。そのため、期限日までの間に取引の対象商品の値動きによって契約を変更したり、解約したりする場合には、相手方との交渉が必要になります。一方、先物取引は期限日前にいつでも自由に反対売買、すなわち売り手は買い戻し、買い手は転売することによって、当初の契約を解消することができます。買戻しや転売はその時点の先物価格によって行われ、買戻しや転売による決済は、当初に成約した先物価格と反対売買時の先物価格との差額の授受（差金決済）で行われます。